為進一步規(guī)范單位內部控制管理，防范財務風險，加強反腐倡廉建設，強化廉潔治理意識，提升醫(yī)院發(fā)展質量，我院近期擬開展“專項審計”，采用委托會計師事務所審計方式。

一、采購單位：廈門市湖里區(qū)婦幼保健院。

二、采購項目：財務審計（含工會）、專項審計（藥品耗材設備和合同管理）。

三、項目內容：

（一）財務報表（含工會）

1.財務報表是否真實、完整、公允反映醫(yī)院財務狀況，財務管理制度是否健全有效；

2.各項收入是否合法、真實，是否及時入賬，有無隱瞞、截留、挪用收入等問題；

3.各項支出是否合法、真實，審批手續(xù)是否完備，有無虛列支出、擴大范圍、提高標準等問題；

4.經費預算編制是否科學合理，預算執(zhí)行是否嚴格，有無超預算、無預算支出及年底突擊花錢等問題；

5.固定資產購置、領用、處置、報廢等管理是否規(guī)范，賬實是否相符，有無資產閑置、流失等問題；

6.專項資金是否?？顚Ｓ?，有無擠占、挪用、滯留，資金使用效益情況；

7.往來款項是否及時清理，有無長期掛賬、違規(guī)舉債等問題；?8.內部控制制度和程序是否健全、合理，是否有效執(zhí)行，關鍵崗位職責是否分離。

（二）藥品耗材設備和合同管理

1.藥品耗材管理：采購全流程是否合規(guī)、庫存與使用管理是否規(guī)范、收費是否符合規(guī)定等；

2.醫(yī)療設備管理：采購流程是否合規(guī)、設備管理是否規(guī)范，設備使用情況等；

3.合同管理：合同簽訂、履行、歸檔管理等全過程是否合規(guī)，是否存在陰陽合同、違規(guī)返利、利益輸送等問題；

4.涉醫(yī)保診療及收費項目是否合法合規(guī)。

四、項目年度：***年度

五、時限要求：***年6月***日前完成審計

六、采購方式：詢價

七、采購最高限價：5萬元

八、申請人資格要求：

1.服務商應在中華人民共和國合法注冊，具有獨立承擔民事責任的能力，必須提供法人營業(yè)執(zhí)照有效復印件；

2.本項目應配置注冊會計師不少于2人，審計人員需具有三年以上會計審計業(yè)務工作經驗；

3.參加采購活動前3年內在經營活動中沒有重大違法記錄的書面聲明原件。

九、報名提交資料：

1.營業(yè)執(zhí)照副本復印件加蓋公章；

2.項目實施方案及報價單；

3.意向參與單位業(yè)務代表的授權書；

4.擬報備實施人員身份證復印件、相關資格證書復印件。

請有意向的服務供應商自公告發(fā)布之日起5個工作日內攜帶相關資料（準備5份參會必備文件，均需加蓋參會單位公章，5份文件密封在同一文件袋里）送至湖里區(qū)婦幼保健院審計科，聯系人：朱老師，聯系電話：***。超過截止時間報名或提交參選材料的不予受理，按自動棄權處理。